Финансовый директор. CFO 2022-2024
Данный практический курс ориентирован на оперативный финансовый менеджмент и является одним из блоков глобальной программы по подготовке руководителя международного уровня в области финансов (CFO).
Вид обучения
Формат обучения
Дата и время
Программа обучения
День 1.
Организация работы финансовой службы — финансовый менеджмент компании.
- Финансовый директор и основные функции финансового менеджмента.
- Роль финансового директора в разработке финансовой политики, финансовой стратегии и финансовой тактики.
- Принципы разработки эффективной финансовой политики и разделения полномочий.
- Казначей, контролер и управляющий как функции финансового директора.
- Разработка оптимальной структуры финансовой службы компании.
- Порядок мероприятий по организации финансовой службы компании.
- Разработка плана проведения оценки эффективности финансовой политики компании.
День 2.
Финансовый анализ в процессе принятия управленческих решений.
- Понятие и возможности финансового анализа.
- Практическое использование возможностей финансового анализа.
- Использование показателей финансовой отчетности для целей анализа при принятии управленческих решений (EBITDA, EBIT, CF, etc).
- Виды финансового анализа, горизонтальный и вертикальный анализ финансовой отчетности, коэффициентный анализ, оценка вероятности банкротства.
- Подходы к анализу финансового состояния предприятия.
- Приоритетные направления анализа для различных групп пользователей (собственников, кредиторов, менеджеров и др.).
- Практический кейс «Использование результатов горизонтального вертикального анализа при принятии управленческих решений».
Финансовое планирование и финансовые модели.
- Финансовая модель как отражение взаимосвязи в процессах и в финансовых потоках.
- Анализ взаимосвязи затрат, объема продаж и выручки (CVP) в финансовом планировании.
- Точка безубыточности и порог рентабельности.
- Определение уровня производственного рычага (operating leverage) в планировании объема реализации.
День 3.
Краткосрочное финансовое планирование. Бюджетирование.
- Цикл планирования: стратегическое — тактическое (планы) — финансовое (бюджетирование). Основные проблемные места в данном цикле.
- Основные цели и задачи бюджетирования.
- Методика бюджетирования: пошаговое составление и анализ бюджетов.
- Состав бюджетов в производстве, торговле (розничной и оптовой), услугах, проектах.
- Этапы разработки операционных и финансовых бюджетов.
- Организационная и бюджетно-финансовая структура предприятия. Подразделения, бизнес-единицы и центры ответственности.
- Управление затратами на основе бюджетов.
- Составление управленческого баланса и финансовый анализ стратегического уровня.
- Профстандарт Минтруда «Финансовый директор» и отражение в нём обязанностей финансового директора по задаче бюджетирования.
- Методология финансового планирования и бюджетирования.
- Управленческий финансовый учет как основа для бюджетирования: учетная политика, перечень и формы бюджетов/отчетов, классификатор статей для бюджетов и отчетов.
- Выбор финансовых показателей для планирования, анализа и контроля бизнеса.
- Построение бюджетной модели предприятия.
День 4.
Управление денежными средствами. Бюджетирование и казначейство.
- Составление операционных бюджетов организации.
- Составление финансовых бюджетов.
- Формирование и структура Бюджета доходов и расходов (БДР).
- Формирование и структура фактического Бюджета движения денежных средств (БДДС).
- Построение управленческого баланса.
- Практикум: Кейс: составление операционных и финансовых бюджетов предприятия. Кейс: Разработка регламентов бюджетирования и управленческого учета.
- Выбор финансовых показателей для планирования, анализа и контроля бизнеса (KPI).
- Управление денежными средствами. Казначейство.
- Платежный календарь и операционно-кассовый план.
- Обработка заявок подразделений на финансирование их расходов. Приоритеты платежей.
- Проверка заявок на расходование денежных средств.
- План-фактный анализ, работа с отклонениями.
- Управление платежеспособностью предприятия. Создание и управление резервами.
- Организационная и бюджетно-финансовая структура предприятия. Подразделения, бизнес-единицы и центры ответственности.
- Управление эффективностью предприятия на основе бюджетов.
День 5.
Управление капиталом и управление рисками.
- Управление расходами предприятия: учет, анализ и контроль на основе бюджетов.
- Управление оборотным капиталом: товарными запасами и дебиторской задолженностью.
- Дебиторская задолженность: взгляд со стороны финансового директора, коммерческого директора.
- Разработка политики управления дебиторской задолженностью: определение основных параметров и показателей для контроля.
- Система управления рисками на предприятии.
- Идентификация и оценка рисков в процессе управления.
- Методы оценки и анализа рисков.
- Методы управления рисками.
Практикум: Кейс: оценка рисков на примере реальной организации и построение карты рисков.
*Преподаватели оставляют за собой право корректировать количество и тему практических заданий в соответствии с методическими изменениями и пожеланиями слушателей.