Этот курс можно
изучать очно!

Подробнее
  • Курс повышения квалификации
Формат обучения:    Очно Онлайн
Онлайн, 14 - 17 марта 2023 Другие даты

Артикул: СП10054

Курс направлен на освоение основных методологий проведения комплексной процедуры Due Diligence, которая позволит избежать или снизить предпринимательские и инвестиционные риски.

4 дня
32 академических часа
Удостоверение

Стоимость участия

Количество участников:
или введите:
скидка:
нет
Дата оплаты:
скидка:
Стоимость участия:
45 900 ₽
 Экономия:
 

Вид обучения

Курс повышения квалификации

Формат обучения

Онлайн-трансляция 45 900 руб.
Срок обучения — 4 дня
Продолжительность обучения — 32 часа

Дата и время

14 - 17 марта 2023 Другие даты
с 10:00 до 17:30

Документы по окончании обучения

Удостоверение
Образец Удостоверения о повышении квалификации Санкт-Петербург
По итогам обучения слушатели, успешно прошедшие итоговую аттестацию по программе обучения, получают Удостоверение о повышении квалификации в объеме 32 часов (в соответствии с лицензией на право ведения образовательной деятельности, выданной Департаментом образования и науки города Москвы).

Что входит в стоимость

Методический материал.


Для кого предназначен

Инвесторов, собственников бизнеса, руководителей юридических департаментов/отделов, директоров по правовым вопросам, юристов, финансовых директоров, финансовых аналитиков, внутренних аудиторов.

Цель обучения

Научиться оценивать риски и выгоды при совершении сделок купли-продажи компании, а также выбрать оптимальные направления для инвестирования.

Результат обучения

В результате обучения участники:

  • Узнают, что такое процедура Due Dilligence, в чем она заключается и какие преимущества дает предпринимателям и инвесторам.
  • Освоят технологию и процедуры юридического, операционного, налогового и финансового Due Diligence.
  • Изучат взгляд практиков по сложным вопросам процедуры Due Diligence.
  • Научатся выявлять и минимизировать риски от приобретения неликвидного актива.
  • Смогут применять полученные знания в практической деятельности юриста.

Отдельные семинары в рамках курса

Участие возможно отдельно в каждом семинаре.

Программа обучения

День 1

Понятие, цели и виды Due Diligence.

  • Комплексная проверка компании в целях приобретения корпоративного контроля или прямого инвестирования.
  • Цели и основные виды Due Diligence. Практические инструменты.

Правовой аудит или Legal Diligence.

  • Отличие Due Diligence от обычной правовой проверки.
  • Виды сделок и случаи, когда проводится аудит.
  • Роль юридического Due Diligence в системе мер по проверке компании.

Технология и процедуры юридического Due Diligence.

  • Основные этапы проверки. Подготовка к Due Diligence проверяющей стороны и проверяемой компании.
  • Наем основного и вспомогательных консультантов (определение вознаграждения консультанта, критерии и пределы ответственности консультантов и др.).
  • Определение объема и глубины проверки, пороги существенности.
  • Запрос документов и информации.
  • Содержание перечня запрашиваемых документов и информации (обзор стандартного перечня). Подготовка информационной комнаты и особенности работы в ней (копирование документов и др.). Период проверки. Запрос дополнительных документов и информации.
  • Подготовка отчета о юридической проверке. Выбор языка отчета. Виды отчета (подробный или краткий отчет). Структура отчета и основные приложения.
  • Подходы к описанию и ранжированию выявленных юридических рисков.

Особенности исследования отдельных видов информации и выявления юридических рисков.

  • Экспертиза учредительных документов компании. Проверка законности учредительных документов, формирования уставного капитала, проведенных реорганизаций. Выявление и идентификация акционеров и их возможностей влиять на управление компанией.
  • Анализ структуры управления компанией (наличие акционерного соглашения и др.).
  • Анализ структура владения активами (наличие дочерних предприятий, перекрестного владения и др.). Проверка рисков ответственности по долгам дочерних компаний.
  • Специфика проверки компании с зарубежными (в том числе оффшорными) собственниками или дочерними предприятиями. Особенности проведение Due Diligence в компаниях с иностранными бенефициарами и проблемы раскрытия информации.
  • Выявление и анализ возможных рисков при Due Diligence коммерческих договоров компании. Аудит юридической защищенности и финансовой обоснованности основных коммерческих сделок компании.
  • Проверка структуры основных контрагентов компании (в том числе на предмет аффилированности).

День 2

Особенности проведения Legal Due Diligence различных типов сделок.

  • Правовой аудит в сделках с недвижимостью (структура рисков: титул и его обременения; права по использованию земельного участка; инфраструктура; назначение и технические характеристики объекта; вопросы, связанные со строительством зданий, строений и сооружений и оформлением разрешительной и иной документации на них; риски, связанные с договорами аренды).
  • Особенности Legal Due Diligence в корпоративных сделках (покупка юридического лица, покупка долей/акций, создание бизнеса).
  • Правовой аудит при сделках с интеллектуальной собственностью. Правовой аудит инвестиционных сделок.
  • Особенности выявления рисков в сделках, связанных с финансированием, включая кредиты и займы.

Проблемы ответственности компании и лиц, проводящих Legal Due Diligence.

  • Ответственность проверяющих юристов. Доктрина потери шанса.
  • Ограничения и допущения в отчете: за что консультант не отвечает и как правильно составить оговорки в отчете о проверке.

Учет полученной в результате Due Diligence информации.

  • Подготовка и составление отчета по итогам проведения Due Diligence. Правила составления отчета и примерные требования к его содержанию. Типичные ошибки, допускаемые при составлении отчета. Порядок описания и указание на риски, выявленные в ходе проверки.

Практикум: Обзор и обсуждение отчета о проведении правового аудита.

Антикоррупционный Due Diligence.

  • Методики проведения антикоррупционного аудита.
  • Антикоррупционный аудит: основы организации, планирования и проведения.
  • Особенности проведения антикоррупционного аудита компании.
  • Антикоррупционный аудит как форма контроля эффективности антикоррупционной деятельности.

Операционный Due Diligence.

  • Структура операционного аудита, его задачи.
  • Организация и методы операционного аудита.
  • Планирование и оценка рисков в операционном аудите.
  • Методические основы проведения операционного аудита, специфика вида деятельности. Пошаговый алгоритм проведения операционного аудита.

День 3

Налоговый Due Diligence.

  • Оценка налогового бремени и основных налогов, уплачиваемых компанией: существующие подходы и варианты оценок.
  • Анализ перспектив изменения налогового бремени в связи реформированием налогового законодательства, изменением судебной практики и возможности применения других налоговых режимов, налоговых льгот, субсидий с учетом преференций в связи с мерами поддержки при COVID-19.
  • Оценка основных налоговых рисков. Выявление рисков, претензий со стороны налоговых и иных органов, риск-ориентированный подход при проверке.
  • Законность используемых схем налоговой оптимизации. Что делать, если используются офшоры. Оценка перспектив внедрения законных схем налоговой оптимизации.
  • Контрагенты: как проверить и минимизировать риски недобросовестности и на что еще обратить внимание при проверке.
  • Анализ порядка ведения бухгалтерского и налогового учета с учетом изменения законодательства — новые риски допущенных ошибок в прошлом.

День 4

Финансовый Due Diligence.

  • Оценка финансовой системы бизнеса.
  • Анализ доходов и расходов.
  • Анализ показателей валовой прибыли.
  • Анализ внеоборотных активов.
  • Анализ оборотного капитала.
  • Анализ обязательств компании.
  • Анализ дебиторской задолженности.
  • Анализ кредиторской задолженности.
  • Анализ условных обязательств.
  • Анализ полноты и достоверности учета активов и обязательств, отраженных за балансом общества.
  • Анализ движения денежных средств по счетам.
  • Финансовый анализ основных показателей компании: анализ ликвидности, анализ финансовой устойчивости, анализ рентабельности, анализ оборачиваемости.
  • Оценка достоверности отчетности.
  • Рекомендации по исправлению выявленных нарушений и минимизации рисков.
  • Структура и правила оформления отчета о проверке, возможные ошибки.

Преподаватели

ДУБИНЯНСКАЯ Елена Николаевна

ДУБИНЯНСКАЯ Елена Николаевна

Руководитель отдела аудита и финансов, старший партнер Консалтинговой Группы (г. Санкт-Петербург). Практический опыт работы более 20 лет. Сфера профессиональных интересов: руководство и сопровождение проектов по проведению комплексного обследования предприятия (Due Diligence), по аудиту производственных и строительных организаций, проектов по налоговому планированию и разработке структуры компаний в целях налоговой оптимизации, проектов по финансовому анализу, в том числе в процедурах банкротства предприятий. Имеет опыт подготовки и защиты в судах заключений по сложным финансовым и налоговым вопросам как эксперт. Автор публикации в журналах «Бухгалтерский учет», «Бухгалтерские вести». Окончила Санкт-Петербургский политехнический Университет, степень магистра технических наук; Институт Экономики и Финансов, специализация «Бухгалтерский учет и аудит». Имеет диплом DipFM (Institute of Professional Financial Managers), диплом DipIFR Rus, Diploma in Accounting and Advanced Book-keeping (IAB).

Заказать обратный звонок

http://www.finkont.ru/training/all/due-diligence-audit-kurs-v-spb-online/