Финансы для нефинансистов

День 1.

Введение в финансы.

• Основные понятия.
• Цели и задачи финансовой службы.
• Роль финансового менеджера в структуре бизнеса.

Финансовая (бухгалтерская) отчетность. Цели. Взаимосвязь. Логика формирования.

• Баланс.
• Отчет о прибылях и убытках.
• Отчет о движении денежных средств.

Учет и основные налоги бизнеса.

• Бухгалтерский учет.
• Управленческий учет.
• Налоговый учет.
• Основные налоги: НДС, налог на прибыль, НДФЛ, страховые взносы.

День 2.

Финансовый анализ.

• Ключевые финансовые показатели.
• Платежеспособность и ликвидность.
• Финансовая устойчивость. Риски.
• Основные показатели для собственников, инвесторов, кредиторов, управленцев.
• Анализ рентабельности активов, капитала, продаж организации (ROA, ROE, ROS, ROIC).
• Оценка операционной эффективности: ROE, ROTA.

День 3.

Управление денежными средствами.

• Получение и выплата денежных средств.
• Сколько денег следует держать фирме?
• Инвестирование свободных денег.
• Инвестиции денежного рынка.

Краткосрочное финансовое планирование.

• Модели финансового планирования.
• Связь между долгосрочными и краткосрочными финансовыми решениями.
• Краткосрочный финансовый план.

День 4.

Риск.

• Риск, доходность, альтернативные издержки.
• Планирование капительных вложений и риск.

Инвестиционные вложения.

• Затраты на капитал для компании и для проекта.
• Анализ сценариев.
• Анализ безубыточности.
• Операционный рычаг и точка безубыточности.
• Как максимизировать приведенную стоимость.
• Утверждение инвестиционных проектов.
• Оценка результатов: чистая рентабельность инвестиций, остаточная прибыль (EVA).

День 5.

Бюджетирование.

• Бюджетирование в системе управленческого учета. Понятие и виды бюджетов.
• Взаимосвязь стратегического и оперативного планирования.
• Бюджетное планирование. Источники информации для процесса планирования.
• Прогнозирование доходов и планирование расходов компании.
• Определение ключевых показателей эффективности (KPI) процесса бюджетирования.

Сопоставление показателей отчетности, анализ, выводы, принятие управленческих решений.